"De grootste valkuil zie ik bij klanten die denken dat ze hun nalatenschap goed hebben geregeld omdat ze een testament hebben," vertelt Ragna. "Maar of een testament nu al tien of twintig jaar oud is, of dat het om een recent testament gaat, dikwijls sluit de regeling niet goed aan. Het voorziet niet altijd in de wensen van degene die het testament heeft opgesteld of mogelijkheden om erfbelasting te besparen worden niet benut."
"Zo kan er bijvoorbeeld belasting bespaard worden door bezittingen niet direct te laten vererven aan de kinderen, maar door de gehele eigendom eerst aan de langstlevende ouder toe te delen. De kinderen krijgen dan een vordering op die langstlevende, waarover deze een rente moet betalen. Deze rente hoeft niet daadwerkelijk betaald te worden, maar mag op papier worden bijgeschreven. Bij het overlijden van de langstlevende ouder verkrijgen de kinderen dan onbelast deze opgerente vordering."
"Een andere manier om belasting te besparen is de mogelijkheid om ondernemingsvermogen gunstig te laten vererven. Ik raad klanten altijd aan om hun testament om de vijf jaar weer goed tegen het licht te houden."