Informatie over duurzaamheid

En wat dit in de praktijk voor jou betekent

De afgelopen tijd is er op het gebied van duurzaamheid veel veranderd in de financiële wereld, ook bij beleggen. Dit komt omdat er veel nieuwe regelgeving is gekomen waardoor bedrijven meer transparantie moeten geven. Ook ABN AMRO voldoet bij het verlenen van beleggingsdiensten, aan een aantal nieuwe regels over duurzaamheid. Op deze pagina leggen wij uit wat deze nieuwe duurzaamheidsregels voor jou als belegger in de praktijk betekenen.

Voordat je gaat beleggen

Ga je bij ABN AMRO beleggen? Dan kun je ervoor kiezen om in je beleggingen rekening te houden met duurzaamheid. Wanneer je gaat beleggen met vermogensbeheer, bepalen we voordat je gaat beleggen samen met jou je beleggersprofiel. Wij stellen je hiervoor een aantal vragen, deze gaan over:

je financiële situatie, je beleggingsdoel en je risicohouding;
je kennis van en ervaring met beleggingsproducten; en
je duurzaamheidsvoorkeuren.

Uit deze vragen volgt jouw risicoprofiel en jouw duurzaamheidsprofiel. Samen met je kennis en ervaring vormt dit jouw beleggersprofiel. Daarna kijken wij samen met jou welk vermogensbeheermandaat bij jouw beleggersprofiel aansluit.

Op deze pagina lichten wij het duurzaamheidsprofiel toe en geven we aan wat je verder nog aan informatie kunt verwachten als je duurzaamheid meeneemt in je beleggingen.

Wat is een duurzaamheidsprofiel?

Bij ABN AMRO hebben wij op dit moment vier duurzaamheidsprofielen:

Niet-duurzaam profiel: binnen het niet-duurzame profiel passen we enkel de uitsluitingen toe die in algemene zin binnen ABN AMRO gelden, zoals het uitsluiten van bedrijven met activiteiten in de productie van controversiële wapens, en het toepassen van sancties binnen je beleggingen.
ESG Starters profiel: met een ESG starters profiel ondersteun je bedrijven en overheden in de eerste fase van verduurzaming. Dit profiel sluit een aantal beleggingen uit, zoals tabak producenten, en bedrijven betrokken bij thermische koolmijnbouw (ook voor de productie van energie). Bovendien selecteren we binnen dit profiel enkel beleggingen die voldoen aan uitgangspunten van verantwoord bestuur. De beleggingsportefeuille (exclusief cash/geld en derivaten) moet voor minimaal 70% aan deze criteria voldoen. Het is mogelijk dat tot 30% van de beleggingen niet aan deze criteria voldoen.
ESG Gevorderden profiel: met een ESG Gevorderden profiel investeer je in bedrijven en overheden die voorlopen op het gebied van verduurzaming. In aanvulling op de hierboven genoemde criteria, sluit dit profiel meer beleggingen uit, zoals bijvoorbeeld in gokbedrijven en cannabis productie. De beleggingsportefeuille (exclusief cash/geld en derivaten) moet voor minimaal 90% aan deze criteria voldoen. Het is mogelijk dat tot 10% van de beleggingen niet aan deze criteria voldoen.
Impact profiel: met een Impact profiel investeer je in duurzame bedrijven en overheden die een positieve bijdrage leveren aan de maatschappij of het milieu. Beleggingen in dit profiel dienen in aanvulling op bovenstaande een positieve bijdrage te hebben op mens, milieu en maatschappij, en mogen daarbij geen significante negatieve impact hebben op alle overige milieu- en maatschappelijke aspecten. De beleggingsportefeuille (exclusief cash/geld en derivaten) moet voor 100% hieraan voldoen.

Om te kijken wat jouw duurzaamheidsvoorkeuren zijn, stellen wij je een aantal vragen. Deze vragen zijn onder te verdelen in 3 categorieën, zo vragen wij of je:

rekening wilt houden met de door ABN AMRO geselecteerde belangrijkste ongunstige effecten voor duurzaamheidsfactoren; en/of
duurzame beleggingen wilt opnemen; en/of
EU Taxonomie beleggingen wilt opnemen.

Meer informatie over wat belangrijkste ongunstige effecten voor duurzaamheidsfactoren, duurzame beleggingen en taxonomie beleggingen zijn kun je vinden onder het kopje 'Informatie over definities'. Heb je geen duurzaamheidsvoorkeuren? Dat kan natuurlijk en dit kun je ook aangeven in de vragenlijst. Wij hoeven daar dan geen rekening mee te houden.

Duurzaamheid en onze beleggingsvormen

Uit je antwoorden over je duurzaamheidsvoorkeuren volgt een duurzaamheidsprofiel. Onze producten binnen vermogensbeheer hebben ieder ook een eigen duurzaamheidsprofiel. Op deze manier zorgen we dat ons aanbod aansluit bij jouw voorkeuren.

	Duurzaamheidsprofiel	Instapdrempel
Comfort Inkomsten Mandaat	ESG Starters	€ 50.000
Multi Manager Mandaat	ESG Starters	€ 50.000
ESG Fondsen Mandaat	ESG Gevorderden	€ 50.000
Impact Fondsen Mandaat	Duurzaam impact	€ 50.000

Informatie over duurzaamheid

Naast het vastleggen van duurzaamheidsvoorkeuren, geven wij je voortaan ook meer informatie over duurzaamheid en onze producten. Je ontvangt informatie over de duurzaamheid van je beleggingen van ons:

voordat je gaat beleggen. Dit noemen we ook wel precontractuele informatie; en
tijdens de periode dat je belegt.

Voordat je gaat beleggen
Je ontvangt voordat je bij ABN AMRO een beleggingsrekening opent voor vermogensbeheer informatie over duurzaamheid van het product. Ook op de website van onze vermogensbeheerproducten kun je duurzaamheidsinformatie vinden. Dit gaat onder andere over de duurzaamheidskenmerken en risico’s van het product.

Tijdens de periode dat je belegt
Beleg je in vermogensbeheer? Dan informeren wij je jaarlijks over de duurzaamheid van jouw beleggingsportefeuille. Dit doen we middels de (verplichte) jaarlijkse rapportages. Onderaan deze pagina kun je daar meer informatie over vinden. Daarnaast ontvang je ieder kwartaal, als onderdeel van jouw persoonlijke vermogensbeheerrapportage, duurzaamheidsinzichten voor je portefeuille.

Informatie over definities

Wat is ESG beleggen?

ESG-beleggingen promoten bepaalde milieu- of sociale kenmerken. Daarbij kan het gaan om het uitsluiten van beleggingen, bijvoorbeeld in ondernemingen die betrokken zijn bij controversiële activiteiten. ESG beleggingen kunnen ook rekening houden met duurzaamheidsrisico’s, bijvoorbeeld door de selectie van beleggingen die positief presteren op het gebied van milieu, sociale en bestuur aspecten. Daarnaast moet de onderneming waarin belegd wordt, voldoen aan onze standaard voor goed bestuur.

Wat is duurzaam beleggen?

Een duurzame belegging is een belegging die als doel heeft om bij te dragen aan een milieudoelstelling of een sociale doelstelling. Daarnaast mag het bedrijf waarin wordt belegd geen schade toebrengen aan andere milieudoelstellingen of sociale doelstellingen (“Do no significant harm principle” of “DNSH-principe”). Ook moet de onderneming waarin belegd wordt een verantwoord bestuur hebben.

Wat zijn taxonomie beleggingen?

De Europese Commissie heeft een handboek opgesteld met diverse criteria om te meten of een economische activiteit ecologisch duurzaam is, zodat iedereen hetzelfde begrip en dezelfde definitie heeft. Dit handboek heet: EU Taxonomie. Als een activiteit voldoet aan de criteria van de EU Taxonomie, kan deze als ‘ecologisch duurzaam’ worden gekenmerkt. De EU-taxonomie legt per sector uit welke economische activiteiten ecologisch duurzaam zijn en welke niet. Beleggingen die aan deze criteria voldoen, noemen we taxonomie beleggingen. ABN AMRO biedt momenteel (peildatum 2024) geen taxonomie beleggingen aan.

Wat zijn de belangrijkste nadelige gevolgen?

De belangrijkste nadelige maatschappelijke gevolgen zijn de door ABN AMRO geselecteerde belangrijkste nadelige gevolgen van beleggingsbeslissingen met betrekking tot duurzaamheidsfactoren die gaan over ecologische en sociale thema’s zoals klimaatverandering, arbeidsomstandigheden, eerbiediging van de mensenrechten en bestrijding van corruptie en omkoping.

Wat is het DNSH-principe?

Om een belegging duurzaam te mogen noemen, mag het geen ernstige afbreuk doen aan een andere milieudoelstelling of maatschappelijke doelstelling (DNSH-principe). Denk bijvoorbeeld aan de situatie waarin een bedrijf een windmolen bouwt in een beschermd natuurgebied. Dat het bedrijf schone energie wil produceren, is duurzaam. Maar dat het hiermee schade toebrengt aan het natuurgebied, is niet wenselijk. Als deze schade aanzienlijk is voldoet de activiteit niet aan het DNSH-principe en is de belegging daarmee niet duurzaam te noemen.

Voor meer informatie en uitleg over de basisbegrippen rondom duurzaamheid verwijzen wij je naar dit document:
Jouw beleggersprofiel Vermogensbeheer .

Duurzaamheidsinformatie op productniveau

De Europese regelgeving Sustainable Finance Disclosure Regulation (SFDR) draait vooral om transparantie: aanbieders van beleggingen moeten informatie geven over de mate waarin zij duurzaamheid meenemen in hun beleggingsproducten. Daarom ontvang je van ons een aantal informatiedocumenten. Deze documenten geven je inzicht in de duurzaamheidsaspecten van onze producten. Hieronder leggen wij kort per document uit wat je hiervan kunt verwachten.

Document Precontractuele informatieverschaffing

Als je kiest voor vermogensbeheer ontvang je van ons het verplichte document Precontractuele informatieverschaffing. Dit document heeft een verplichte opmaak, alle aanbieders gebruiken dus hetzelfde document. Hierin kun je meer details lezen over de duurzaamheidskenmerken van het mandaat .

De Precontractuele informatieverschaffing geeft je inzicht in de duurzame ambities van het mandaat en hoe wij de realisatie van deze ambities meten. Ook vind je in dit document een overzicht van hoe wij omgaan met de belangrijkste nadelige gevolgen voor duurzaamheid, praktijken van verantwoord bestuur en internationale standaarden.

Je vindt de precontractuele informatieverschaffing ook op de productpagina van het mandaat. Zie hiervoor de links onderaan deze pagina.

Document Informatie over duurzaamheid

Het document Informatie over duurzaamheid vind je op de website van onze vermogensbeheermandaten. Wij geven je hierin meer informatie over hoe wij de ambities uit de duurzaamheidsambities van het product proberen te realiseren.

Het document Informatie over duurzaamheid gaat dieper in op hoe wij de duurzame ambities van het mandaat meten. Ook gaan wij dieper in op welke gegevens wij hiervoor gebruiken, welke soorten engagement wij toepassen en hoe wij bepalen welke beleggingen geschikt zijn voor het mandaat.

Je vindt het document Informatie over duurzaamheid op de pagina van het mandaat. Zie hiervoor de links onderaan deze pagina.

Document Transparantie integratie duurzaamheidsrisico’s

Als je kiest voor vermogensbeheer, ontvang je van ons het document Transparantie integratie duurzaamheidsrisico’s. Duurzaamheidsrisico’s zijn gebeurtenissen of omstandigheden op milieu-, sociaal of bestuurlijk gebied (“ESG”) die van invloed kunnen zijn op de waarde van de belegging.

In dit document geven we je meer uitleg over duurzaamheidsrisico’s en wat de gevolgen daarvan zijn voor het product. Ook leggen wij je uit hoe we duurzaamheidsrisico’s meenemen in ons beleggingsbeleid en hoe wij deze risico’s proberen te beheersen.

Je vindt het document Transparantie integratie duurzaamheidsrisico’s op de pagina van het mandaat. Zie hiervoor de links onderaan deze pagina.

Jaarlijkse rapportage

Als je kiest voor vermogensbeheer ontvang je van ons jaarlijks een rapportage waarin je kunt zien hoe duurzaam er is belegd in de afgelopen periode. Deze jaarlijkse rapportage geeft je inzicht in de realisatie van de duurzame ambities van het mandaat over het afgelopen kalenderjaar. De eerste periodieke rapportage beslaat het kalenderjaar 2023.

Duurzaamheidsinformatie op bedrijfsniveau

Naast de duurzaamheidsinformatie die ABN AMRO geeft over haar producten, geeft ABN AMRO ook op bedrijfsniveau meer informatie over duurzaamheid. Op basis van SFDR geeft ABN AMRO op bedrijfsniveau transparantie over:

Integratie van duurzaamheidsrisico’s in het beloningsbeleid van personeel
Verklaring belangrijkste ongunstige effecten duurzaamheid

Integratie van duurzaamheidsrisico’s in het beloningsbeleid van personeel

In ons beloningsbeleid geven we aan hoe we duurzaamheidsrisico’s meenemen en hoe wij ervoor zorgen dat beloning niet leidt tot het nemen van buitensporige duurzaamheidsrisico’s.

Wij hebben in kaart gebracht welke groepen medewerkers mogelijk bijdragen aan de mate waarin er binnen beleggingsadvies en vermogensbeheer duurzaamheidsrisico’s worden gelopen. Voor deze groepen medewerkers hebben wij doelen gesteld met betrekking tot het beheersen van duurzaamheidsrisico’s.

Wij stellen deze doelen aan het begin van het jaar vast. Aan het eind van elk jaar kijken wij in hoeverre deze doelen zijn gehaald. Mede op basis hiervan stellen wij de beloning van de medewerkers vast.

Verklaring belangrijkste ongunstige effecten duurzaamheid

Tot slot geven we ook op bedrijfsniveau aan in hoeverre wij rekening houden met de belangrijkste ongunstige effecten met betrekking tot duurzaamheid. Dit zijn de belangrijkste nadelige gevolgen van onze beleggingsbeslissingen, die impact hebben op:

ecologische en sociale thema’s;
arbeidsomstandigheden;
mensenrechten; en
bestrijding van corruptie en omkoping.

In de verklaring leggen wij ook uit hoe wij de belangrijkste ongunstige effecten meenemen in ons beleggingsbeleid. En je vindt in deze verklaring jaarlijks op 30 juni een rapportage over het voorgaande jaar over de werkelijke negatieve effecten op duurzaamheidsfactoren. Je kunt op deze manier uiteindelijk tot maximaal 5 jaar terug de belangrijkste ongunstige effecten op de duurzaamheidsfactoren van ons beleggingsbeleid zien. De eerste jaarrapportage is gepubliceerd op 30 juni 2023.

Bekijk hier onze Verklaring belangrijkste ongunstige effecten.